ปิดงบการเงินประจำปีและประสานงานผู้สอบบัญชี
เคสนี้อธิบายการปิดงบปลายปีอย่างเป็นระบบ ตั้งแต่กระทบยอด ตรวจรายการค้าง จนถึงการเตรียมเอกสารให้ผู้สอบบัญชีตรวจได้เร็ว
สรุปเคสแบบสั้น
ลูกค้าคือบริษัทที่ต้องนำส่งงบการเงินและแบบภาษีเงินได้นิติบุคคลประจำปี ข้อจำกัดหลักคือมีกำหนดนำส่งตายตัว และเอกสารบางส่วนกระจายอยู่หลายฝ่าย ทีมงาน iVC วางลำดับขั้นตอนใหม่ทั้งเส้นก่อนเริ่มเดินเอกสาร กรอบเวลาโดยทั่วไปของงานลักษณะนี้คือ ประมาณ 4–8 สัปดาห์ ก่อนกำหนดนำส่ง และผลลัพธ์คือ นำส่งงบและแบบภาษีได้ตรงกำหนด โดยไม่มีรายการค้างที่ต้องแก้ย้อนหลัง
ขั้นตอนที่ใช้จริงในเคสนี้
- ตรวจเอกสารก่อนเริ่ม — กระทบยอดบัญชีธนาคาร ลูกหนี้ เจ้าหนี้ และสินค้าคงเหลือ
- จัดทำคำแปล/แบบฟอร์ม — ปรับปรุงรายการค้างรับค้างจ่ายและจัดทำร่างงบการเงิน
- ยื่นต่อหน่วยงานที่มีอำนาจ — ประสานผู้สอบบัญชี ตอบข้อสอบถาม และสรุปงบฉบับตรวจสอบแล้ว
- ตรวจรับและส่งมอบ — นำส่งงบการเงินและแบบภาษีเงินได้นิติบุคคลตามกำหนด
เอกสารที่ต้องใช้
- หนังสือรับรองบริษัท บอจ.5 และหนังสือบริคณห์สนธิฉบับล่าสุด
- เลขประจำตัวผู้เสียภาษีและใบทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.20) หากจดแล้ว
- ใบกำกับภาษีซื้อ–ขาย ใบเสร็จ และเอกสารค่าใช้จ่ายประจำเดือน
- Statement บัญชีธนาคารของบริษัททุกบัญชีตามรอบที่ทำบัญชี
- ทะเบียนลูกจ้าง หนังสือสัญญาจ้าง และข้อมูลประกันสังคม กรณีมีพนักงาน
- งบการเงินและแบบภาษีปีก่อนหน้า เพื่อยกยอดตั้งต้นให้ถูกต้อง
ข้อควรระวัง (สาเหตุถูกตีกลับ)
- เก็บใบกำกับภาษีไม่ครบหรือรายละเอียดไม่ถูกต้อง ทำให้ภาษีซื้อขอคืนไม่ได้
- ยื่นแบบล่าช้าเกินกำหนด ทำให้มีเบี้ยปรับและเงินเพิ่มโดยไม่จำเป็น
- ปนค่าใช้จ่ายส่วนตัวกับค่าใช้จ่ายบริษัท ทำให้ถูกปรับปรุงรายการตอนตรวจสอบ
- ชาวต่างชาติเข้าใจผิดเรื่องเกณฑ์ถิ่นที่อยู่ทางภาษีและอนุสัญญาภาษีซ้อน
เราเป็นที่ปรึกษา ไม่ใช่แค่ผู้รับเดินเอกสาร
- วางผังบัญชีและรอบเอกสารตั้งแต่เดือนแรก เพื่อให้ปิดงบปลายปีไม่ต้องย้อนแก้
- ประเมินก่อนว่าธุรกิจต้องจด VAT หรือยัง และจังหวะไหนคุ้มที่สุด
- ตรวจสิทธิลดหย่อนและอนุสัญญาภาษีซ้อนของผู้มีเงินได้ชาวต่างชาติเป็นรายกรณี
- ทีมงานประสบการณ์กว่า 15 ปี ประสานงานเอกสารบัญชี ภาษี และงานวีซ่า/ใบอนุญาตทำงานให้สอดคล้องกัน
ถ้าคุณไม่อยากยุ่งยากกับการเดินเอกสารเอง ให้ทีมงานประสบการณ์กว่า 15 ปีของ iVC ดูแลให้ครบตั้งแต่ตรวจเอกสาร จัดทำคำแปล ยื่น ติดตาม จนส่งถึงมือคุณ — โทร 080-557-8887 หรือ LINE @iVisa
ดูรายละเอียดบริการ บัญชีและภาษีคำถามยอดนิยมเกี่ยวกับเคสนี้
กรณีศึกษานี้เหมาะกับใคร
เหมาะกับบริษัทที่ต้องนำส่งงบการเงินและแบบภาษีเงินได้นิติบุคคลประจำปี ที่มีข้อจำกัดคือมีกำหนดนำส่งตายตัว และเอกสารบางส่วนกระจายอยู่หลายฝ่าย หากสถานการณ์ของคุณใกล้เคียงกัน ลำดับขั้นตอนในหน้านี้ใช้เป็นแนวทางได้ทันที
ต้องใช้เอกสารอะไรบ้างในงานบัญชีและภาษี
เอกสารหลักคือ หนังสือรับรองบริษัท บอจ.5 และหนังสือบริคณห์สนธิฉบับล่าสุด · เลขประจำตัวผู้เสียภาษีและใบทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.20) หากจดแล้ว · ใบกำกับภาษีซื้อ–ขาย ใบเสร็จ และเอกสารค่าใช้จ่ายประจำเดือน · Statement บัญชีธนาคารของบริษัททุกบัญชีตามรอบที่ทำบัญชี · ทะเบียนลูกจ้าง หนังสือสัญญาจ้าง และข้อมูลประกันสังคม กรณีมีพนักงาน · งบการเงินและแบบภาษีปีก่อนหน้า เพื่อยกยอดตั้งต้นให้ถูกต้อง ทั้งนี้หน่วยงานปลายทางอาจกำหนดเพิ่มเติมเฉพาะราย ทีมงานจะตรวจให้ก่อนเริ่มดำเนินการทุกครั้ง
ใช้เวลาดำเนินการนานเท่าไร
กรอบเวลาของเคสลักษณะนี้อยู่ที่ ประมาณ 4–8 สัปดาห์ ก่อนกำหนดนำส่ง ซึ่งขึ้นกับรอบการทำงานของหน่วยงานที่เกี่ยวข้องและความครบถ้วนของเอกสารตั้งแต่ต้น
สาเหตุที่ทำให้เอกสารถูกตีกลับบ่อยที่สุดคืออะไร
สำหรับงานบัญชีและภาษี สาเหตุที่พบบ่อยคือ เก็บใบกำกับภาษีไม่ครบหรือรายละเอียดไม่ถูกต้อง ทำให้ภาษีซื้อขอคืนไม่ได้ · ยื่นแบบล่าช้าเกินกำหนด ทำให้มีเบี้ยปรับและเงินเพิ่มโดยไม่จำเป็น · ปนค่าใช้จ่ายส่วนตัวกับค่าใช้จ่ายบริษัท ทำให้ถูกปรับปรุงรายการตอนตรวจสอบ · ชาวต่างชาติเข้าใจผิดเรื่องเกณฑ์ถิ่นที่อยู่ทางภาษีและอนุสัญญาภาษีซ้อน การตรวจล่วงหน้าจึงลดความเสี่ยงได้มากที่สุด
ต้องเดินทางมาที่สำนักงานด้วยตัวเองไหม
กรณีทั่วไปดำเนินการแบบรีโมตได้ทั้งกระบวนการ ยกเว้นขั้นตอนที่กฎหมายกำหนดให้ลงนามต่อหน้าผู้มีอำนาจรับรอง ซึ่งทีมงานจะนัดหมายให้สะดวกที่สุด
iVC ช่วยอะไรได้บ้างนอกจากรับเดินเอกสาร
เราทำหน้าที่ที่ปรึกษาด้วย ได้แก่ วางผังบัญชีและรอบเอกสารตั้งแต่เดือนแรก เพื่อให้ปิดงบปลายปีไม่ต้องย้อนแก้ · ประเมินก่อนว่าธุรกิจต้องจด VAT หรือยัง และจังหวะไหนคุ้มที่สุด · ตรวจสิทธิลดหย่อนและอนุสัญญาภาษีซ้อนของผู้มีเงินได้ชาวต่างชาติเป็นรายกรณี · ทีมงานประสบการณ์กว่า 15 ปี ประสานงานเอกสารบัญชี ภาษี และงานวีซ่า/ใบอนุญาตทำงานให้สอดคล้องกัน ทีมงานมีประสบการณ์มากกว่า 15 ปีในงานเอกสารข้ามประเทศ
ผลลัพธ์ของเคสนี้เป็นอย่างไร
นำส่งงบและแบบภาษีได้ตรงกำหนด โดยไม่มีรายการค้างที่ต้องแก้ย้อนหลัง ทั้งนี้ผลลัพธ์ของแต่ละเคสขึ้นกับข้อเท็จจริงเฉพาะรายและดุลพินิจของหน่วยงานผู้พิจารณา