การขอรับการส่งเสริมการลงทุนจาก BOI ต้องเตรียมเอกสารอะไรบ้าง

เส้นทางการดำเนินงานของกรณีนี้

กำหนดวัตถุประสงค์และโครงสร้างผู้ถือหุ้น → ตรวจว่ากิจการอยู่ในบัญชีต้องห้ามหรือไม่ → จองชื่อนิติบุคคลกับ DBD → จัดทำหนังสือบริคณห์สนธิและข้อบังคับ → ประชุมตั้งบริษัทและจดทะเบียนจัดตั้ง → ขึ้นทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มและประกันสังคมเมื่อเข้าเงื่อนไข → ยื่นขอใบอนุญาตหรือบัตรส่งเสริมเพิ่มเติมตามประเภทกิจการ

ไทม์ไลน์การทำงานทีละขั้น

เอกสารและข้อมูลที่ต้องเตรียม

• ชื่อนิติบุคคลที่จองไว้และวัตถุประสงค์ที่จะจดทะเบียน
• รายชื่อผู้ถือหุ้น สัดส่วนหุ้น และสำเนาบัตรประชาชนหรือหนังสือเดินทาง
• รายชื่อกรรมการและรูปแบบอำนาจลงนาม
• หลักฐานที่ตั้งสำนักงาน เช่น สัญญาเช่าและหนังสือยินยอมให้ใช้สถานที่
• แผนธุรกิจโดยย่อเพื่อตรวจว่าเข้าข่ายธุรกิจต้องห้ามหรือไม่
• เอกสารบริษัทแม่ในต่างประเทศ พร้อมรับรองและแปล หากมีผู้ถือหุ้นนิติบุคคลต่างชาติ
• ผู้ประสานงานและอีเมลกลางสำหรับรับหนังสือจากหน่วยงาน

สาระสำคัญของ “การขอรับการส่งเสริมการลงทุนจาก BOI ต้องเตรียมเอกสารอะไรบ้าง”

หัวข้อนี้อยู่ในกลุ่ม กฎหมายบริษัทและการลงทุนของชาวต่างชาติ หน่วยงานหรือมาตรฐานที่เกี่ยวข้องโดยตรงคือ กรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) กระทรวงพาณิชย์ สำนักงานคณะกรรมการส่งเสริมการลงทุน (BOI) และพระราชบัญญัติการประกอบธุรกิจของคนต่างด้าว พ.ศ. 2542 การพิจารณาทุกกรณีเป็นไปตามกฎหมายและระเบียบที่ใช้บังคับ ณ วันยื่น IVC ทำหน้าที่เตรียมงาน ตรวจความสอดคล้อง และประสานงานให้ตรงรูปแบบที่ปลายทางกำหนด แต่ไม่ใช่หน่วยงานราชการและไม่รับประกันผลการพิจารณาของหน่วยงานใด

ที่อยู่สำนักงานที่จดทะเบียนต้องเป็นสถานที่ที่ตรวจสอบได้จริง เจ้าหน้าที่อาจลงพื้นที่ตรวจก่อนอนุมัติภาษีมูลค่าเพิ่มหรือใบอนุญาตทำงาน

วัตถุประสงค์ของบริษัทควรเขียนให้ครอบคลุมกิจกรรมที่จะทำจริง เพราะการยื่นขอใบอนุญาตหรือใบอนุญาตทำงานในภายหลังจะถูกตรวจเทียบกับวัตถุประสงค์ที่จดไว้

บัญชีรายชื่อผู้ถือหุ้น (บอจ.5) ต้องปรับปรุงทุกครั้งที่มีการโอนหุ้นและนำส่งพร้อมงบการเงินประจำปี การละเลยทำให้ข้อมูลไม่ตรงกับสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้น

ข้อกำหนดและระเบียบที่ต้องรู้ก่อนเริ่ม

การเปลี่ยนกรรมการผู้มีอำนาจต้องแก้ไขทั้งทะเบียนที่ DBD และผู้มีอำนาจลงนามกับธนาคาร มิฉะนั้นเอกสารที่ลงนามอาจถูกปฏิเสธ

การถือหุ้นแทนคนต่างด้าว (nominee) เป็นความผิดตามกฎหมาย โครงสร้างผู้ถือหุ้นควรมีที่มาของเงินลงทุนอธิบายได้จริง

กิจการที่ได้รับการส่งเสริมจาก BOI มีเงื่อนไขรายงานผลและคงสภาพการลงทุน การผิดเงื่อนไขอาจถูกเพิกถอนสิทธิประโยชน์ย้อนหลัง

การเปลี่ยนกรรมการผู้มีอำนาจต้องแก้ไขทั้งทะเบียนที่ DBD และผู้มีอำนาจลงนามกับธนาคาร มิฉะนั้นเอกสารที่ลงนามอาจถูกปฏิเสธ

การถือหุ้นแทนคนต่างด้าว (nominee) เป็นความผิดตามกฎหมาย โครงสร้างผู้ถือหุ้นควรมีที่มาของเงินลงทุนอธิบายได้จริง

ข้อผิดพลาดที่ทำให้เสียเวลามากที่สุด

ข้อผิดพลาดที่พบมากที่สุดคือการเริ่มดำเนินการก่อนตรวจเอกสารพื้นฐาน เช่น ลงนามสัญญาโดยยังไม่ได้ตรวจอำนาจลงนามจากหนังสือรับรองฉบับล่าสุด หรือวางเงินจองอสังหาริมทรัพย์ก่อนตรวจภาระผูกพันและอัตราส่วนต่างชาติ การย้อนกลับไปแก้ในภายหลังมีต้นทุนสูงกว่าการตรวจตั้งแต่ต้นมาก

อีกกลุ่มหนึ่งคือการเก็บหลักฐานไม่เป็นระบบ ทั้งบันทึกเวลาทำงาน หนังสือเตือน หนังสือทวงถาม และการติดต่อทางแชท เมื่อเรื่องเข้าสู่การเจรจาหรือชั้นศาล ฝ่ายที่มีเอกสารครบและเรียงตามลำดับเวลาจะอธิบายข้อเท็จจริงได้ชัดเจนกว่าเสมอ

สาเหตุที่งานล่าช้าหรือถูกตีกลับบ่อยที่สุด

• วัตถุประสงค์ที่จดทะเบียนไม่ครอบคลุมกิจกรรมที่ยื่นขออนุญาตจริง
• โครงสร้างผู้ถือหุ้นเข้าข่ายการถือหุ้นแทนคนต่างด้าว
• เอกสารบริษัทต่างประเทศไม่ได้ผ่านการรับรองและแปลตามที่หน่วยงานกำหนด
• ที่อยู่สำนักงานไม่ตรงกับสภาพจริงเมื่อเจ้าหน้าที่ลงตรวจ
• รายงานการประชุมและอำนาจลงนามไม่สอดคล้องกับข้อบังคับบริษัท
• เอกสารบริษัทต่างประเทศไม่ได้ผ่านการรับรองและแปลตามที่หน่วยงานกำหนด

ศัพท์ที่ควรรู้ในงานกฎหมายบริษัทและการลงทุนของชาวต่างชาติ

บอจ.5

บัญชีรายชื่อผู้ถือหุ้นที่บริษัทจำกัดต้องนำส่งกรมพัฒนาธุรกิจการค้าเมื่อมีการเปลี่ยนแปลงและพร้อมงบการเงินประจำปี

หนังสือรับรองนิติบุคคล

เอกสารที่กรมพัฒนาธุรกิจการค้าออกให้ แสดงกรรมการ อำนาจลงนาม ทุน และที่ตั้งสำนักงาน ณ วันที่ออก

การสืบทรัพย์บังคับคดี

ขั้นตอนค้นหาทรัพย์สินของลูกหนี้ตามคำพิพากษาเพื่อยึดหรืออายัดชำระหนี้

สัญญาประนีประนอมยอมความ

ข้อตกลงระงับข้อพิพาทซึ่งเมื่อศาลพิพากษาตามยอมจะมีผลบังคับได้เช่นเดียวกับคำพิพากษา

ฐานการประมวลผล

เหตุที่ชอบด้วยกฎหมายในการเก็บหรือใช้ข้อมูลส่วนบุคคล เช่น สัญญา หน้าที่ตามกฎหมาย ประโยชน์โดยชอบ หรือความยินยอม

ค่าชดเชย

เงินที่นายจ้างต้องจ่ายเมื่อเลิกจ้างลูกจ้างที่ไม่มีความผิด คำนวณตามอายุงานที่กฎหมายกำหนด

ผู้จัดการมรดก

บุคคลที่ศาลมีคำสั่งตั้งให้รวบรวมและแบ่งทรัพย์มรดกตามพินัยกรรมหรือตามกฎหมาย

แหล่งอ้างอิงหน่วยงาน

• กรมพัฒนาธุรกิจการค้า — การจดทะเบียนนิติบุคคลและการนำส่งงบการเงิน
• สำนักงานคณะกรรมการส่งเสริมการลงทุน (BOI) — ประเภทกิจการที่ให้การส่งเสริมและเงื่อนไข
• กรมที่ดิน — การจดทะเบียนสิทธิและนิติกรรมเกี่ยวกับที่ดินและอาคารชุด
• กรมสวัสดิการและคุ้มครองแรงงาน — พระราชบัญญัติคุ้มครองแรงงานและแนวปฏิบัติ
• สำนักงานคณะกรรมการคุ้มครองข้อมูลส่วนบุคคล — พระราชบัญญัติคุ้มครองข้อมูลส่วนบุคคล พ.ศ. 2562
• สำนักงานศาลยุติธรรม — ขั้นตอนการดำเนินคดีและการไกล่เกลี่ย